日前，中国电子产业链发生了一场风暴：电声巨头歌尔遭遇某境外大客户砍单，营收减少33亿元，股价连吃跌停。虽然没有明说，但业内人士都清楚：境外大客户就是苹果。较主流的原因分析：良率数据作假，显然，这碰触了苹果的红线，以至于砍单处罚之。现在，董事长姜滨带队赴美道歉，重建客户信心。东窗事发，歌尔宣称：Airpods只是一部分业务，其他合作仍然在进行中。如此声明，本意是安抚股东和散户，保住市值，但再次被自媒体解读为：妄自尊大。一些博主好像对于大公司有着渗入骨髓的敌意，或者说，仇富、仇大更容易引起关注，从而获得33元的代购订单，甚是满足。
聒噪之后，还是要认真面对。
产业链上正在发生着实实在在的切肤之痛，一方面，歌尔市值持续雪崩，股价Peak值曾经达到每股50元，而如今只有18元；另一方面，大约2~4万名工人失去饭碗，或无奈回乡，或就地转厂。同时，苹果的稽查行动快速升温，产业链的调整迫在眉睫，库克也趁机再次向供应商敲宣示：Apple red line.You guys have to follow it to the letter.
良率问题，苹果为何如此动怒？
苹果的电子产品之所以能冠绝产业链，正在于他们对品质严苛的要求，近乎于自虐，舍得真金白银，大批投资，产业链评价其测试线是“蜀道难，难于上青天”。如此背景下，如何提升良率，是每一家供应商在NPI阶段(试产），重要且艰难的课题。据一些产业链工人介绍，Airpods测试线有上千的项目，密密麻麻地跟波罗金刚经一样，他们看到Pass的绿色屏幕，就继续往下测试，而看到Fail的红色屏幕，则需要停下来拆解和研究，以便找到对应的“根本原因”和优化措施，从而提高良率。显然，这个过程非常耗费时间和心力，毕竟，连歌尔的技术人员，也无法完全读懂“测试代码”，常常懵得一逼。
简单来说，良品率上去了，可以增加出货量，并减少返工时所耗费的资源，所以，通往高良率的路上，虽然满是荆棘，但一直非常让人着迷。总之，谁能在良品率上做得好，谁就能赢得苹果的好感，大大提升自己的竞争力。
正因良率如此重要，虚假数据才会成为苹果意识里不可碰触的红线。一旦东窗事发，处罚的力度也是非常大。如前文所述，AirPods转单预计影响歌尔2022年营收的4.5%，达到33亿元，更潜在的风险在于，苹果把订单转走，意味着相关的设备、技术都会封存（核心设备都是苹果投资的），潍坊的车间会开始闲置。按照制造业稼动率和分摊的财务算法，每一分钟都在折旧。至于说，产业链工人更会丢掉饭碗。事实上，砍单事件早有征兆，一些工人在黄金周之后，又莫名其妙地休假11天，这两天大约有2~4万人离职。歌尔电声园区门前挤满了大巴车和需要寻找下一站的打工仔。此外，一些技术人员也面临解散之风险，因前两年的野蛮扩张，歌尔曾花重金招募如三星、鸿海、LG等工厂的技术、管理人员快速组团。如今订单被砍，或许会出现新一波的团灭裁员。
出于保密要求，歌尔应该并未完全公布信息。业内人士透露：本次事件是因歌尔自恃技术，报价太高。其实，良品率本来就会影响到代工厂的报价，本质上都是“谈钱，伤感情了”。况且，苹果砍单所带来的短期影响也是可以预估到的，双方应该已经进行了多轮谈判和拉锯战。如今尘埃落定，这是工人们的天灾，也是歌尔的人间祸事。
AriPods，会转移到哪里？
不知道姜滨能否重建客户信心，但依照歌尔的龙头地位，两家公司有点儿像一对热恋之人，时而甜蜜如胶似漆，时而冷淡关系紧张，但终会走到在一起的。显然，歌尔和欧菲光的状况不甚相同。唯一遗憾的是，AirPods这一笔大型订单，要溜之大吉了。
涉事产品AirPods Pro 2本属于非常有潜力的业务，它是TWS Earphone领域的明星产品。今年，电子产业链消费大盘整体低迷，TWS Earphone却能逆势增长。相关数据显示，第二季度TWS Earphone整体出货量同比增长8%，其中，苹果产品的增长率更是高达13%，市场占有率达到27%，甩其他品牌好几条街，比三星高出大概18.5个百分点，可以说是一枝独秀，大有一统天下之势头。如此增长趋势，让AirPods Pro2订单成为香饽饽，而接下来的流向，则成为大盘分析们关注的话题，其中鸿海、比亚迪等终端代巨头都想分一杯羹，但今年的订单会大概率会落入立讯的腰包之内。
作为制造业的长期观察员，笔者对苹果产品的生命周期略知一二，他们需要花费一年的时间来完成NPI阶段，验证设计，搭建生产系统，以确保品质、良率和生产参数符合设计要求。而没有经历过NPI的代工厂，是没有办法直接承担量产产品的。
基于如此逻辑，歌尔的AirPods订单只能移转到立讯工厂。知情人透露，苹果今年的TWS耳机订单，立讯占65%，歌尔占35%，双方的生产工艺在苹果的管理之下非常相似，转单比较方便。况且，立讯这些年势头非常猛，发展步履也相对稳健，王来春可以说是郭台铭的女粉丝，很多生产体系、良率工艺都能借鉴一二，也有人把立讯称之为“小鸿海”。尤其是在连接器研发、点胶工艺和自动化生产方面，更是笑傲业界，而这恰恰是本次事件中，影响良率的关键参数和制程工艺。在扩充产能和业务方面，王来春更是从不含糊，据说从歌尔离职的员工，已经被王姐收留，准备年底前大干一场。
作为产业链领导，苹果本次砍单歌尔，也有敲山震虎之意。在如此震荡的世界大局之内，或许自我强化，应付万变，尊重数据、战战兢兢，才是优等之选择吧。（科技新发现康斯坦丁/文）
