金融科技已经成为金融业的支撑，故做好对金融科技伦理的治理是提升金融业治理水平的重要方面。伦理的情况很复杂，由于其既可涉及单一问题，又可涵盖一系列主题，故伦理主张的范围差异很大。在地理覆盖范围和识别类型方面，也渠道多样、各有不同。尤其是在使用的术语定义不充分或不一致，以及在声明的范围、符合的基础或验证方法不清楚的情况下，比比皆是的伦理主张可能导致市场的混乱。
为避免对市场的负面影响（如贸易壁垒或不公平竞争），伦理主张精准且不会产生误导是最基本的要求。伦理主张的评价须清晰、透明且有文件记录，以便消费者、潜在消费者、用户等能够确信这些主张的可靠性。为此，ISO发布了ISO/TS 17033:2019《伦理主张和支持信息原则和要求》（Ethical claims and supporting information—Principles and requirements），旨在促进有关产品、流程、服务或组织的伦理方面准确、可信和可验证信息的交流。
伦理主张和解释性陈述的概念
确定伦理如何表述是伦理治理首先要解决的问题。为此，在ISO/TS 17033:2019中，明确了六个相关的概念。
首先要明确的概念是伦理主张（ethical claim），这是对伦理的正式表述，其定义为“声明产品、过程、服务或组织的一个或多个伦理方面的陈述、符号或图形”，并进一步解释说，一是伦理主张能够以陈述、符号或图形的形式出现在产品或包装标签上、产品文献中、技术公告中、广告或宣传材料中。二是伦理主张可以由各类个人或组织宣布，包括生产者、制造商、进口商、分销商、零售商以及特定群体。三是伦理方面可以包括广泛的社会、经济争议和可持续性问题，例如本地采购、公平贸易、人道对待动物等。
从上述定义可以看出伦理主张的定义肯定会非常严谨。ISO/TS 17033:2019随后出了“解释性陈述”的术语，其定义为“为使产品的用户或潜在用户能够正确理解伦理主张而需要或给出的解释”。具体如何进行解释，则需要看伦理主张的阅读对象，有可能需要采用文字解释文字，也可能是采用文字解释符号或图形，甚至有可能采用多媒体和编辑为故事、短剧、小品等方式来解释伦理主张。
第三个明确的概念是生命周期。尽管这个概念目前在广泛使用，但“产品系统的连续和相互关联的阶段，从原材料的获取或自然资源的产生到最终的处置”的定义明确了可能涉及的所有过程，且“并非所有的伦理主张都与整个生命周期有关”的注释，说明了伦理主张可能存在着阶段的适用性。
第四个概念是比较伦理主张，即“关于某一产品、过程、服务或组织相对于另一产品、过程、服务或组织的伦理主张，或一种产品、过程、服务或组织不同时期伦理主张的优势或等价性”。从定义可以看出，首先伦理是可以比较的，孰优孰劣是能够厘清的，因此，表述不清或怎样解释都行的伦理主张是不恰当的。二是可以横向比，即两个不同的产品、过程、服务或组织的伦理主张进行比较，也可以是纵向的，即某一产品、过程、服务或组织自己不同时期伦理主张的比较。
第五个概念和第六个概念分别是支持数据和支持信息，其中支持数据定义为“证实伦理主张的可验证的技术信息”，而支持信息定义为“支持伦理主张的可用材料”。由此可见，支持信息的内涵更加精炼，而支持数据是支持信息的一种。
从ISO/TS 17033:2019给出的六个定义可以看出：一是应通过伦理主张进行声明，要精准无歧义。二是应通过解释性陈述面对不同的受众进行说明，使大家能够正确理解。三是伦理主张是针对特定历史阶段的，超出该阶段后，伦理主张可能也允许改变。四是伦理主张应该是可以比较的，不能比较的伦理主张尽管听起来高大上，但有可能不能发挥维护公平正义和保护消费者权益的作用。五是伦理主张是否能够通过支持数据和支持信息体现，是确认伦理主张的重要方面。
伦理主张的原则
1.伦理主张一般原则
什么是原则，在不同的文献中往往有着不同的体现。为了避免可能产生的混淆，在ISO/TS 17033:2019中首先对伦理主张的原则进行了澄清。
第一，原则是规定要求至基础，但是原则并不是要求，而是在出现未曾预料的情况时做出决策的指导。
第二，伦理主张宣称了一个组织在社会、经济争议或可持续性问题（如本地采购、公平贸易、人道对待动物等）方面取得的成就。
第三，伦理主张等同于策略和行动，其使一个组织能够表现出对生态完整、社会和经济正义及民主、非暴力与和平等方面的关注。
第四，伦理主张传达的是一个组织达到了既定的良好实践，并不断努力改进这些实践。
（1）可靠。伦理主张的可靠是指伦理主张精准、可验证、直接相关且不会误导。
对此，ISO/TS 17033:2019给出的逻辑依据是，信任是伦理主张被潜在用户认可的先决条件，说明真相是获得利益相关方信任的基础。因此，伦理主张是以确凿的证据为基础的，以便有关各方可以确信，他们基于伦理主张的行动有助于共同利益。
从金融科技伦理的视角看，一是要避免内容过于宽泛，例如符合“确保隐私”就不如“在没有您的明确授权之前，您提供的个人相关数据仅仅用于XXX业务”说得直白，而且易于验证、与该业务直接相关。
（2）透明。伦理主张的透明是指相关流程、方法以及用于支持伦理主张的任何准则和假设的信息是公开的，并且易于获取。对此，ISO/TS 17033:2019给出了两点理由，一是及时和相关的信息可让相关方证实有关的伦理主张，并作出明智的决定。二是信息提供者考虑提供及时且与产品或销售点相关信息以及进一步信息（例如在公司网站上）的最佳方式，以供消费者或其他相官方对伦理主张进行进一步研究。
透明的一个有效的方法就是面向客户和内部从业人员提供产品服务说明书和产品服务手册。ISO 21586:2020《金融服务参考数据银行产品服务（BPoS）描述规范》就是给出了一个面向客户描述银行产品服务的模板，而ISO/TR 6083:2022《银行产品服务手册描述指南》则是在ISO 21586:2020标准内容基础上，描述了银行内部人员需知晓的BPoS内容，以便为银行客户提供完整、一致和准确的服务，以支持银行的伦理主张。
（3）相关。伦理主张的相关是指伦理主张考虑到相关方面，反映出最佳的科学认知、创新和良好实践的适用规则，并在必要时根据当地情况进行调整。伦理主张的发展要考虑到产品生命周期或组织供应链的相关方面。
对此，ISO/TS 17033:2019给出的理由是，伦理主张的范围指出了关键方面，这些方面对各自产品、服务、过程或组织的伦理绩效至关重要。通过调整伦理主张以反映创新、最佳实践和条件差异来保持相关性。这也使各相关方对伦理主张的持续相关性有信心。
对金融科技伦理治理来说，可以认为最佳的科学认知涉及相关科技发展的最终状况。创新涉及在利用最新科技基础上的进一步发展，这种发展可能是科技本身的，也可能涉及治理和管理。良好实践的适用规则涉及如何将上述的科学认知和创新应用到实践中。将这三个方面一并进行考虑，是确保伦理主张相关性的重要方面。
2.相关方的参与
伦理主张的相关方参与是指伦理主张基于相关利益方（包括发展中国家的利益方）参与制定的标准。
这是ISO站在全球高度提出的原则，其理由是，伦理主张涉及合作的方法，可以提高所有相关方的接受度和可信度。这种行为可以提升支持伦理主张的基础证据的质量。
对于国内金融科技伦理治理来说，这一原则体现在制定伦理主张的广泛参与，目前无论是制定科技伦理的公约还是科技伦理的标准，均体现了这一点。
伦理主张的公平是指伦理主张是在厘清和客观地考虑了跨年龄段、跨区域和跨社会群体之间的影响，并考虑了经济、社会和环境可持续发展的影响后，制定和发布的。
ISO/TS 17033:2019对这一原则给出的理由是，伦理涉及诸多方面，对一个结果的追求可能会对其他结果产生影响。支持伦理主张的信息是基于生命周期的观点和平衡的行为，以确保在提高良好表现一个方面的同时，兼顾了潜在的负面或意外后果。
（栏目编辑 ：马俊）
